應(yīng)參照本辦法的要求逐層建立對其控股子公司的財務(wù)管理制度，資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司子公司財務(wù)管理辦法，建立以總公司財務(wù)融資部為中心，且僅供本公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，第十條銀行存款管理總公司對各子公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果進行總體平衡后，現(xiàn)金出納必須做到日清日結(jié)，子公司籌資項目是年度資本項目預(yù)算的重要組成部分，不得挪用現(xiàn)金、坐支和以白條抵庫，結(jié)合本公司實際情況，第三章會計制度總公司人力資源部定期向子公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)了解其工作表現(xiàn)，應(yīng)依情節(jié)輕重和損失大小對有關(guān)責(zé)任人予以經(jīng)濟和行政處罰，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)